Как корректно пересчитать НДФЛ в 1С ЗУП/ЗГУ при выплате в январе декабрьских начислений?

Мы подготовили видеоролик о том, какие трудности могут возникнуть в 1С ЗУП/ЗГУ, если дата планируемой выплаты не совпадает с фактической датой в ведомостях.

Обычно, в таких случаях ведомость сама переносит доход, и если документы начислений после этого не трогать, проблем не возникает. Но такая схема работает только в пределах одного календарного года. В противном случае могут быть проблемы, поскольку доход за вторую половину декабря выплачен в январе, в налоговом учёте он считается январским доходом и входит в налоговую базу текущего года.

Для того, что-бы решить эту проблему, мы должны действовать следующим образом:

• Сначала, нам нужно отменить проведение всех ведомостей на выплату в текущем году, кроме выплаты за декабрь, а также отменить все начисления с начала этого года.
• Далее необходимо создать документ "Перерасчёт НДФЛ". Он находится в разделе "Налоги и взносы". Месяц перерасчета мы устанавливаем "Январь", чтобы в своде налог отразился как начисленный в январе, а налоговый период мы выбираем прошлый год. Нажимаем Заполнить, и программа выполняет перерасчёт налога за указанный нами налоговый период. Если на вкладке "Корректировки выплаты" у есть какие-то суммы, удалите их, они нам не нужны. Проводим документ.
• Далее мы должны создать еще один такой же документ но с налоговым периодом за текущий год. В этом документе мы увидим те же суммы налога, но со знаком плюс и датой получения дохода текущего года. Проводим документ.
• Теперь попытаемся снова рассчитать НДФЛ с январского аванса. В документе "Начисление за первую половину месяца" нет отдельной кнопки, чтобы пересчитать налог по всем сотрудникам, однако для перерасчета налога нам достаточно изменить планируемую дату выплаты. Просто еще раз выбираем ту же самую дату, и происходит перерасчёт налога.
• Проводим начисление аванса, перезаполняем ведомость на выплату аванса, пересчитываем налог в начислении зарплаты за месяц, перезаполняем ведомость зарплаты за месяц.

Посмотрите видео инструкцию с подробностями.

Если видео не проигрывается, посмотрите его в сервисе по ссылке: Rutube...